•
Ủy ban Basel không có bất kỳ một cơ quan giám sát
nào và những kết luận của Uỷ ban này không có tính
pháp lý và yêu cầu tuân thủ đối với việc giám sát hoạt
động ngân hàng
•
Ủy ban Basel chỉ xây dựng và công bố những tiêu
chuẩn và những hướng dẫn giám sát rộng rãi, đồng
thời giới thiệu các báo cáo thực tiễn tốt nhất
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
1. Sự ra đời của Basel
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
2. Những điểm trọng yếu của Basel 1 và 2
Basel 1:
•
Mục đích: Củng cố sự ổn định của toàn bộ hệ thống
ngân hàng quốc tế
•
Tiêu chuẩn của Basel I: 3 tiêu chuẩn
+ (1) Tỉ lệ vốn dựa trên rủi ro
+ (2) Vốn cấp 1, cấp 2 và cấp 3
+ (3) Vốn tính theo rủi ro gia quyền
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
2. Những điểm trọng yếu của Basel 1 và 2
(1) Tỉ lệ vốn dựa trên rủi ro :
•
Ngân hàng phải giữ lại lượng vốn bằng ít nhất 8%
của rổ tài sản, được tính toán theo nhiều phương
pháp khác nhau và phụ thuộc vào độ rủi ro của
chúng.
•
Tỉ lệ thoả đáng về vốn (CAR) = Vốn bắt buộc/Tài
sản tính theo độ rủi ro gia quyền (RWA)
•
Theo đó, ngân hàng có mức vốn tốt là ngân hàng có
CAR > 10%, có mức vốn thích hợp khi CAR > 8%,
thiếu vốn khi CAR < 8%, thiếu vốn rõ rệt khi CAR
< 6% và thiếu vốn trầm trọng khi CAR < 2%.
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
2. Những điểm trọng yếu của Basel 1 và 2
•
(2) Vốn cấp 1, cấp 2 và cấp 3:
Thành tựu cơ bản của Basel I là đã đưa ra được định
nghĩa mang tính quốc tế chung nhất về vốn của ngân
hàng và một cái gọi là tỷ lệ vốn an toàn của ngân
hàng.
Tiêu chuẩn này quy định:
Vốn cấp 1 ≥ Vốn cấp 2 + Vốn cấp 3
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
2. Những điểm trọng yếu của Basel 1 và 2
(3) Vốn tính theo rủi ro gia quyền:
RWA = Tổng (Tài sản x Mức rủi ro phân định cho
từng tài sản trong bảng cân đối kế toán) + Tổng (Nợ
tương đương x Mức rủi ro ngoại bảng)
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
2. Những điểm trọng yếu của Basel 1 và 2
NHỮNG THIẾU SÓT CỦA BASEL 1:
+ Không đề cập đến một loại rủi ro đang ngày càng trở
nên phức tạp với mức độ ngày càng tăng lên, đó là rủi
ro vận hành (không có yêu cầu vốn dự phòng rủi ro
vận hành).
+ Ngoài ra, còn một số điểm hạn chế khác, như: không
phân biệt theo loại rủi ro, không có lợi ích từ việc đa
dạng hóa…
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
2. Những điểm trọng yếu của Basel 1 và 2
Basel 2:
Mục tiêu của Basel II: tiếp tục nâng cao chất lượng và sự
ổn định của hệ thống ngân hàng quốc tế
Basel II sử dụng khái niệm“Ba trụ cột”:
(1)Trụ cột thứ I: liên quan tới việc duy trì vốn bắt buộc
(2)Trụ cột thứ II: liên quan tới việc hoạch định chính sách
ngân hàng
(3)Trụ cột thứ III: Các ngân hàng cần phải công khai thông
tin một cách thích đáng theo nguyên tắc thị trường
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
2. Những điểm trọng yếu của Basel 1 và 2
ƯU ĐIỂM CỦA BASEL II SO VỚI BASEL I :
BASEL II BASEL I
Về cấu trúc và
nội dung:
Tập trung nhiều hơn vào phương
pháp nội bộ, đánh giá hoạt động
thanh tra giám sát
Chỉ có 1 giải pháp quản lý rủi ro duy
nhất là yều cầu “vốn tối thiểu
Về tính linh
động của ứng
dụng:
Đưa ra 1 danh sách các lựa chọn,
phương pháp.
Qui định 1 chọn lựa cho tất cả ngân
hàng
Về tính nhạy
cảm của rủi ro:
nhạy cảm hơn với rủi ro thông qua
độ nhạy cảm của yêu cầu vốn đối
với mức độ rủi ro tăng lên
Đo đạc rủi ro quá sơ bộ
Về trọng số rủi
ro:
quy định từ 0 - 150 hoặc hơn và
không có đặc quyền nào, bao gồm
cả phân cấp bên trong và bên ngoài
quy định từ 0 - 100 và ưu đãi hơn với
các nước thuộc Tổ chức hợp tác và
phát triển kinh tế (OECD)
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
3. Những điểm trọng yếu của Basel 3
•
Mục tiêu chủ yếu là khắc phục những hạn chế về qui định
vốn trước đây và tăng cường quản lý rủi ro, đảm bảo ổn
định hoạt động ngân hàng. Trong đó, thành công lớn nhất
của UB là thỏa thuận tăng tỉ lệ vốn ngân hàng cần nắm
giữ.
•
Tháng 6/2010, UB đã nhất trí thu hẹp định nghĩa vốn
ngân hàng, tập trung vào cổ phần thường, bao gồm các
khoản thu từ tiền bán cổ phần và lợi nhuận giữ lại.
•
Tại cuộc họp vào tháng 9/2010, UB đã đưa ra tỉ lệ vốn
thực tế và phía Mỹ đã đề nghị tỉ lệ vốn cấp I là 8% trên
tài sản có rủi ro, tăng 4% so với qui định tại Basel 2. Tỉ lệ
này cuối cùng được ấn định là 7%
I. NHỮNG QUY ĐỊNH TRỌNG YẾU CỦA BASEL
4. Việc áp dụng Basel vào hoạt động giám sát ngân
hàng các nước:
•
Việc áp dụng Basel II tại Việt Nam là yêu cầu cấp thiết
nhằm tăng cường năng lực hoạt động và giảm thiểu rủi ro
đối với các ngân hàng thương mại (NHTM).
•
Về phía cơ quan quản lý, NHNN Việt Nam đang khẩn
trương hoàn thiện để ban hành quy định mới về phân loại
nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng
trong hoạt động của các tổ chức tín dụng
•
Về phía các tổ chức tín dụng Việt Nam, Basel II đã có
ảnh hưởng lớn trong việc nâng cao năng lực quản trị điều
hành, nhất là năng lực quản lý rủi ro
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét